2016年土地儲(chǔ)備供應(yīng)中心機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)執(zhí)行情況說明及名詞解釋

2016年度市財(cái)政實(shí)撥我中心行政運(yùn)行經(jīng)費(fèi)297.31萬元，其中：年初預(yù)算數(shù)（不含年初未撥付壓縮調(diào)減其他項(xiàng)目支出7.98萬元）172.19萬元，預(yù)算調(diào)整數(shù)125萬元（系2015年各項(xiàng)考核獎(jiǎng)勵(lì)和2016年第十三月工資67.1萬元，調(diào)整基本工資追加40.23萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)12.82以及其他零星調(diào)整數(shù)4.85萬元）。按部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)科目分類工資福利支出撥款萬元 232.31萬元 ，商品和服務(wù)支出撥款43.67萬元，個(gè)人和家庭支出撥款21.33萬元。

本年度機(jī)關(guān)經(jīng)費(fèi)實(shí)際支出總數(shù)244.88萬元，其中：工資福利支出193.40萬元，商品和服務(wù)支出22.94萬元，個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出28.54萬元。

本年基本支出結(jié)轉(zhuǎn)52.43萬元，分析原因如下：

一、工資福利支出結(jié)轉(zhuǎn)38.91萬元。此項(xiàng)資金結(jié)余，主要是養(yǎng)老保險(xiǎn)金改革涉及個(gè)人繳費(fèi)資金，為了便于管理，我中心沿用舊工資標(biāo)準(zhǔn)，待養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)際繳款時(shí)執(zhí)行新工資標(biāo)準(zhǔn)，從調(diào)資增加部分中抵減個(gè)人應(yīng)繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)，抵減后有余額補(bǔ)發(fā)到個(gè)人，不足抵減督促個(gè)人繳足余款。

二、商品和服務(wù)支出本年結(jié)轉(zhuǎn)20.73萬元。該項(xiàng)資金本年預(yù)算結(jié)余主要原因是2014年2月-2016年12月水電費(fèi)6.54萬元本年未支付；因我中心和城投公司為同一套班子掛兩塊牌子，辦公用品、電腦耗材支出不能嚴(yán)格分開，故部分支出由城投代為支付。

三、個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出本年結(jié)轉(zhuǎn)－7.21萬元。本年支出超出年初預(yù)算主要原因?yàn)椋喊凑呓M織職工體檢支付體檢費(fèi)2.58萬元，年初未列入預(yù)算自行支付；住房公積金繳納按政策根據(jù)上年工資總額（含第十三月工資和獎(jiǎng)勵(lì)工資）作為繳費(fèi)基數(shù)實(shí)際支出16.21萬元，而年初預(yù)算以本年不含第十三月工資和獎(jiǎng)勵(lì)工資的12個(gè)月基礎(chǔ)性工資作為預(yù)算基礎(chǔ)撥付11.31萬元，可見收支口徑的不一致導(dǎo)致此項(xiàng)經(jīng)費(fèi)超支4.9萬元；該經(jīng)濟(jì)分類其他支出結(jié)余0.27萬元。

名詞解釋：

工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)非等。

商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)的支出，不包括用于購置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性物質(zhì)儲(chǔ)備等資本性支出。

對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助：反映政府用于對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出含離(退)休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、救濟(jì)費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助等。

財(cái)政補(bǔ)助結(jié)轉(zhuǎn)：本科目核算行政、事業(yè)單位滾存的財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)資金，包含基本支出結(jié)轉(zhuǎn)和項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)。

                            鄂州市土地儲(chǔ)備供應(yīng)中心

                               2017年10月31日